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证监会回应瑞华起诉:敬畏法治 依法监管

(原标题:中国证监会回应瑞华的诉讼:对法治的恐惧,法律监督)

为回应瑞华向证券及期货事务监察委员会提交的报告,证券及期货事务监察委员会发言人张德鹏30日表示,他担心法治,并会依法监管。中国证监会依法惩处侵犯投资者合法权益的各类违法违规行为。中国证监会将继续督促市场主体履行职责,督促会计师事务所等中介机构履行资本市场守门人的职责,严厉打击中介机构的各种违法违法行为,维护合法权益,投资者的利益,促进资本市场的健康稳定发展。

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瑞华告诉中国证监会不满行政处罚

根据康德新的财务欺诈行为进行调查的瑞华会计师事务所实际上抨击了中国证监会!

北京法院审判信息网的法院通知显示,瑞华在* ST华泽案中拒绝接受中国证监会的行政处罚,并起诉中国证监会。案件于8月27日在北京市第一中级人民法院审理。

业内专家指出:“没有一个中间人起诉中国证监会就此案起诉。”

同日,瑞华再次受到深圳证监局的齐齐股份处罚。此外,证券及期货事务监察委员会正就康德新及千山制药两宗案件进行调查。

要求撤销* ST华泽案的行政处罚

这次,瑞华起诉了中国证监会,中国证监会的案件被中国证监会罚款520万元。说起ST华泽,每个人都必须熟悉股票,股票已经从2018年3月22日到2019年6月24日连续45个交易日下跌,创造了持续时间最长的A股限制。

图片来源:北京法院审判信息网

审判的现场直播显示,瑞华的上诉是撤销中国证监会对* ST华泽案的行政处罚决定。 6月28日,瑞华向证券期货委员会提起诉讼。

原告为瑞华,刘少峰,张福平,王小江等四方,被告为证监会。

2018年12月,中国证监会对瑞华,王小江,刘少峰,张福平作出行政处罚决定。瑞华在审计华泽钴镍2013和2014年财务报表时没有勤勉尽责,并发布了虚假存在。根据记录的审计报告,中国证监会没收其营业收入130万元,并处以390万元罚款。它警告包括王小江在内的三人,并处以十万元的罚款。

今年1月,中国证监会报告了2018年20起重大审计的典型案例,* ST华泽虚假陈述违规率排名第二。

2013年至2015年上半年,* ST华泽累计完成关联交易8.9亿元,30.4亿元,14.9亿元,关联方资金余额13.3亿元。公司的实际控制人王涛等人将无效票据作为还款额的37.8亿元。 2018年1月,中国证监会依法对华泽钴和镍实施行政处罚。

在审判现场,双方展开激烈辩论。争议的焦点在于瑞华是否勤奋和负责任。

瑞华说,由于证券期货委员会没有退回瑞华工作文件,没有办法比较。公司履行了相应的职责,审计相对真实。事后不能这样做。在当时的条件下,它找不到这么多问题。

中国证监会表示,处罚的依据是瑞华未实施相关审计准则,*华华泽相关风险公司应反映在审计报告中。

在审判现场没有作出任何判决,合议庭在休庭后审查了案件。

瑞华一再吃掉“处罚”

近年来,瑞华一再收到证监会和地方监管部门的罚款,甚至暂停了新证券业务。

最新案例是,8月27日,深圳市监察局向瑞华市发布了行政处罚决定。由于对2014年度股票年度报告的审计缺乏勤勉和尽职调查,对于表外银行账户没有进行充分的审计程序,也没有注意审计证据之间明显的异常。瑞华被没收0.7股,2014年度报告审计业务收入55万元,并被罚款55万元。

图片来源:证监会网站

今年,瑞华涉嫌在审计过程中违反相关证券法律法规,并且由于康德信的大量金融欺诈行为,证监会于7月对此进行了调查。目前,瑞华也因涉嫌缺乏审核千山药机年度报告而受到调查。

2016年12月6日,瑞华被要求纠正其未能履行职责,为2012年度桥梁通信年度报告提供审计服务。2017年1月6日,瑞华公司未审慎审计亚太区年度财务报表。 2013年的行业。瑞华发布的审计报告被证监会虚假记录和处罚。

2017年2月22日,财政部和证监会发布通知,责令瑞华自收到第二次行政处罚之日起暂停其新证券业务。

2017年2月,广东证监局再次向瑞华发出机票。瑞华在审计其2013年度报告时并未勤勉,未能按照行业标准实施银行账户信函手续。 2013年度审计报告中存在虚假记录,关联方对上市公司资金占用情况进行了专项审计报告。被罚款95万元的营业收入,也被罚款。罚款95万元。

2017年3月,瑞华再次受到证券及期货事务监察委员会的审理,以处理真龙特产首次公开招股的财务诈骗事宜。作为振龙的特别首席审计师,瑞华在2012年,2013年和2014年对振龙专业的财务报表进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。它在审计过程中没有勤奋,其审计报告有虚假记录。

赢得几何

那么这次瑞华起诉证监会赢得计算几何?

“可以说几乎没有获胜的机会。”业内专家告诉记者,中国证监会决定发布处罚决定是由于合规程序和一系列听证后的决定,这基本上是行业认可的结果。 “到目前为止,没有人听说过中间人起诉中国证监会就此案获胜。”

北京君智律师事务所合伙人陈东强强调:“会计师事务所等中介机构是中国资本市场的重要参与者,其工作对中国资本市场的健康发展起着重要作用。中介人员及其员工勤勉负责。开展相关工作是一项基本要求。加强与上市公司等市场主体的沟通和沟通,不断完善工作措施,进一步提升专业能力。“(中国证券报)